Wilt u minder sociale bijdragen betalen? En tegelijkertijd uw pensioen opbouwen? Dat kan. Als u werk maakt van VAPZ, of vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen. Doe dit nog voor het einde van dit jaar. 

Greta Denolf, Product Marketeer bij Market Development Business Life Insurance van AG Insurance, legt u uit waarom VAPZ zo'n interessant idee is. 



Waarom sparen voor uw pensioen?

"Als het op uw pensioen aankomt gaat u, zeker als zelfstandige, zelf iets moeten ondernemen. Want het wettelijke pensioen bedraagt gemiddeld maar 800 euro bruto per maand. Flink wat minder dan de 1500 tot 2500 euro wettelijk pensioen waar uw loontrekkende vrienden recht op zullen hebben. En u wilt wellicht een gelijkaardig pensioen?" 

Wat kunt u doen?

"Hoort u bij de 50% ondernemers, die nog geen VAPZ heeft? Maak er vandaag nog werk van. Want van alle spaarplannen voor uw pensioen die u kan opstarten, is het VAPZ de 1ste stap. Het is de basis van uw pensioen. Niets levert u zoveel fiscale voordelen op, als het vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen." 

Voordelen van VAPZ

Uw VAPZ is een ‘vrij’ spaarpotje. Zonder verplichtingen. Hebt u een goed jaar, dan spaart u het volledig bedrag dat u een fiscaal voordeel oplevert: maximaal 8,17 % van uw referentie-inkomen. Hebt u een minder goed jaar? Dan spaart u automatisch wat minder, aangepast aan uw lager inkomen. 

U brengt uw VAPZ in als beroepskost. Op die manier zakt uw beroepsinkomen. En omdat uw sociale bijdragen berekend worden op uw beroepsinkomen, betaalt u tot maximaal 22% minder sociale bijdragen.

U bespaart na de verrekeningen, bijna 2000 euro. Stel dat u het maximum fiscaal bedrag stort voor 2016: 3060,07 euro. Dan bespaart u:

  • 657,91 euro winst op uw sociale bijdragen;
  • En nog eens 1285,15 euro op uw belastingen;
  • Op het einde van de rit maakt u uiteindelijk 1943,06 euro winst.

Uw werkelijke kost bedraagt dus maar 1/3e van wat u betaalt.

*berekend op een jaarlijks geïndexeerd belastbaar netto-inkomen van 40000 euro en 7% gemeentebelasting.



VAPZ. Wat betekent dat concreet?

Een voorbeeld: 

"Karen is dit jaar in mei 30 geworden en start met VAPZ. Ze heeft nog tot 15 mei 2051 tijd om te sparen voor ze met pensioen zal gaan.  Per jaar stort ze het maximum: 3.060,07 euro btw inbegrepen. Ze heeft nog geen kapitalen opgebouwd. 

Op 15 mei 2051 krijgt ze haar gespaarde nettobijdragen tegen de basisrentevoet op het moment van de storting (1% op datum van 01/09/2016). Na aftrek van de RIZIV-bijdrage, solidariteits-, gemeente- en eindbelasting is dat: 113.581,04 euro. Daar komt ook een winstdeelname bij. Maar omdat die niet gegarandeerd is, tellen we die nu nog niet mee. 

Stel dat Karen 80 jaar wordt, dan komt er 113.581,04 euro voor 180 maanden vrij. Of 631 per maand extra, bovenop het wettelijk pensioen van zo'n 800 euro. En dankzij haar VAPZ komt ze toch nog aan iets meer dan 1400 euro per maand." 

Verzend