Aujourd'hui, Greta Denolf, Spécialiste Product Marketing chez AG Insurance – département Market Development Business Life Insurance , vous dit tout ce qu'il faut savoir sur l’Engagement Individuel de Pension (le sigle EIP). Le moment est particulièrement bien choisi si l’année a été bonne pour votre entreprise. Dépensez votre gain de manière judicieuse !

EIP et PLCI : quelle différence ?

Greta : « Tout comme la PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendants), l'EIP est un plan d'épargne-pension pour indépendants, mais réservé aux chefs d'entreprise. »

Retrouvez ici toutes les infos sur la PLCI.

Indépendant et chef d'entreprise

« Vous avez un statut d'indépendant et détenez votre propre société ? Et vous avez un salaire régulier, mensuel ? Dans ce cas, je vous conseille de compléter votre PLCI par un EIP. Vous vous constituerez ainsi une jolie pension complémentaire. »

Votre entreprise paie pour vous

En tant que chef d'entreprise indépendant, vous avez la possibilité de faire payer votre EIP par votre entreprise. Mais oui, vous avez bien lu : votre entreprise paie maintenant pour votre pension. En outre, votre entreprise peut déduire l'EIP à titre de frais professionnels. L'idéal si vous avez engrangé de gros bénéfices. Vous épargnez ainsi jusqu’à 33 % sur l’impôt des sociétés. C'est aussi plus astucieux que de vous octroyer un salaire plus élevé, par exemple. En effet, l'EIP n'est pas considéré comme une rémunération, mais comme une pension complémentaire et est donc soumis à un impôt définitif plus favorable : 10 % à l'âge de 65 ans (si vous travaillez jusque-là).

Un beau cadeau de fin d'année : la règle des 80 %

« Votre gros avantage réside dans la règle des 80 %. C'est en fait aussi une condition. En effet, vous ne pouvez déduire que maximum 80 % du total de votre épargne-pension comme frais professionnels. Votre pension légale + votre PLCI + votre EIP + tous vos autres revenus complémentaires à la pension ne peuvent pas dépasser 80 % de votre dernière rémunération brute. 

Votre entreprise a connu une excellente année ? Ne laissez pas ce gain dans l'entreprise. Assurez votre capital pour le moment où vous en aurez besoin : à la pension. »

Le temps, c’est de l’argent

« Les regrets arrivent toujours trop tard. Mais pas avec l'EIP. Supposons que nous n'ayez votre propre entreprise que depuis 2 ans. Avant cela, vous avez travaillé plusieurs années en tant que salarié. Dans ce cas, vous pouvez épargner avec un effet rétroactif. Grâce au back-service, vous rattrapez le temps perdu (toutes les années où vous n'avez pas épargné), vous vous constituez tout de même une belle pension et vous en tirez un avantage fiscal.

Un autre avantage considérable : vous pouvez mettre en gage votre contrat EIP pour acheter ou rénover un bien immobilier. Ou vous pouvez obtenir une avance sur votre épargne. »

Better be safe than sorry

« En tant que chef d'entreprise indépendant, vous avez évidemment une responsabilité. Un autre avantage de l'EIP est que vous pouvez opter pour une garantie supplémentaire en cas de maladie et d’accident (corporel ou mortel). Pour payer les frais fixes lorsque vous ne serez plus là. Vous pouvez aussi prévoir un revenu garanti pour vous et vos proches. En ce qui concerne la déduction, la règle des 80 % reste d’application. » 

L'EIP : un plan d'épargne sûr ?

« Absolument. L'assurance EIP est une assurance de la branche 21 avec un revenu de base garanti. Ce que vous épargnez vous appartient réellement au bout du compte. Pas comme un placement, avec des actions qui fluctuent. Tout ce que vous avez constitué dans le cadre de l'EIP – même si l'entreprise fait faillite ou est vendue – est acquis. Seule la participation bénéficiaire qui vient en supplément n'est pas garantie. » 

Préférez les conseils avisés

 « Si vous jetez un œil à la concurrence, vous remarquerez que le taux d'intérêt garanti est le même partout : 1,5 %. Ce qui peut changer, c'est la participation bénéficiaire, ce petit plus qui s'ajoute au reste. Et les conseils, bien entendu. Car un assureur ne vous donnera pas toujours les bonnes réponses. Aucun Engagement individuel de pension n’est identique. Qui dit EIP, dit travail sur mesure. Heureusement, nous avons ici des fiscalistes et des juristes qui se penchent sur votre situation personnelle. N'hésitez pas à demander conseil à nos collaborateurs en agence. Nous nous efforcerons de trouver l’EIP qui rejoint vos attentes. » 

Chef d’entreprise avec EIP : un exemple ?

Simon est chef d'entreprise indépendant. Il a 35 ans et est non-fumeur. Chaque année, il épargne 8 116,78 euros dans son EIP. À l'âge de 65 ans, après déduction de l'INAMI et des impôts définitif, communal et de solidarité, il recevra un montant net de 228 352,12 euros. Lorsqu'il atteindra l'âge de 80 ans, il disposera d'un supplément d'environ 1 522 euros par mois. En plus d'une pension légale de l’ordre de 800 euros. Grâce à l'EIP, il recevra donc la jolie somme de 2 300 euros par mois. 

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